Автор Тема: преф. разходи за СО  (Прочетена 4621 пъти)

kali

  • потребител
преф. разходи за СО
« -: 14 Февруари 2013, 09:08 »
Моля ви спешно за помощ...
Получихме фактура за префакт. разх. за СО на мениджърски персонал от фирма в Германия, с която се явяваме част от група, но не тя е майката.
Въпросът ми е тези СО доставка ли са по нашия ЗДДС и ако да, кой член посочвам като основание при издаване на протокол по чл. 117. Освен това начислявам ли 20% ДДС и имам ли право на ДК.
Много ми е спешно, защото фактурата е от 31.12.2012

Благодаря предварително.


Abby

  • потребител
  • Don't drink and fly ;)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #1 -: 14 Февруари 2013, 09:23 »
нищо не разбрах, освен че нещо се префактурира и е спешно
въпреки това, моля обясни подробно какво точно правите и какво ви фактурират

вие сте нечие дъщерно дружество, така ли?

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #2 -: 14 Февруари 2013, 10:22 »
Да. Дъщерна фирма сме, но фактурата за която питам не е издадена от фирмата майка, а от една от фирмите в групата, в договорите ни юристите я наричат сестра.
Тази фирма фактурира на нашата фирма СО изплатени в Германия, върху суми по трудови договори в България. По тези трудови договори нашата фирма плаща ДОД в България, но осигуровките ги плащат в Германия и ни ги префактурират.
Питането ми е издавам ли протокол за самоначисляване на ДДС по тази фактура и какво е основанието за издаването му.

Abby

  • потребител
  • Don't drink and fly ;)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #3 -: 14 Февруари 2013, 10:31 »
Тази фирма фактурира на нашата фирма СО изплатени в Германия, върху суми по трудови договори в България. По тези трудови договори нашата фирма плаща ДОД в България, но осигуровките ги плащат в Германия и ни ги префактурират.

Ако правилно разбирам, това са хора които работят при вас и съгласно ЗДДФЛ данък върху дохода им се дължи в България, но съгласно регламента (не помня номера) приложимото осигурително законодателство е в Германия и осигуровките им са дължими там. Така ли е?

Прилича ми на вътрешен разчет. Вие ли им плащате заплатите?

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #4 -: 14 Февруари 2013, 11:02 »
Да. Ние им плащаме заплатите.

Abby

  • потребител
  • Don't drink and fly ;)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #5 -: 14 Февруари 2013, 11:43 »
според мен е вътрешен разчет и няма доставка на услуга

Ели

  • Global Moderator
  • потребител
  • *****
  • *Mислите... стават...неща * (´• ̮•)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #6 -: 14 Февруари 2013, 12:01 »
и аз да питам нещо, че не ми е ясно защо префактурират

заплатите ги плащате вие
осигуровките се водят пак на ваше има, нали ? те само ги плащат ?
или по някакви техни правила те са задължени да ги плащат ?

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #7 -: 14 Февруари 2013, 12:33 »
не, не СО се начисляват и плащат в Германия, но по договорка /устна/ половината от тях се префактурират на нас.

Ели

  • Global Moderator
  • потребител
  • *****
  • *Mислите... стават...неща * (´• ̮•)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #8 -: 14 Февруари 2013, 12:41 »
би ли обяснила отново какво точно плащат по тази договорка ? и какво пише на фактурата

Abby

  • потребител
  • Don't drink and fly ;)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #9 -: 14 Февруари 2013, 12:43 »
добре де, тия осигуровки имат ли нещо общо с разпоредбите в регламента за приложимото осигурително законодателство?

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #10 -: 14 Февруари 2013, 12:47 »
На фактурата пише СО ръководен персонал. Ние плащаме заплатите на чуждите спец., които са назначени при нас, но те се осигуряват в Германия. Част от тези СО ни ги префактурират

Ели

  • Global Moderator
  • потребител
  • *****
  • *Mислите... стават...неща * (´• ̮•)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #11 -: 14 Февруари 2013, 13:27 »
т.е осигуровките са си за ваша сметка
имате устна договорка "сестрата" да поеме част от тези разходи

би следвало вие да им издадете фактура за поетите разходи, а не те на вас

важното в случая е кой какво прави за своя и какво за чужда сметка - това обясни

Abby

  • потребител
  • Don't drink and fly ;)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #12 -: 14 Февруари 2013, 13:39 »
Кали, най-добре си изясни точно каква е ситуацията с тая "част" от осигуровките.

Сигурно ли е че те поемат част от ваш разход или просто плащат една обща сума, която представлява частично техен разход, а останалата част ваш?

Така и не се вчасих подробно с това приложимо осигурително законодателство, но ми се струва че за да са дължими осигуровките там би трябвало тези лица там също да имат основание за осигуряване.

Ели

  • Global Moderator
  • потребител
  • *****
  • *Mислите... стават...неща * (´• ̮•)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #13 -: 14 Февруари 2013, 14:14 »
те са местни лица за там с жизнени интереси в Германия 

ако тук дойде чужденец и наеме българи, той трябва да се регне по Булстат като осигурител и да им дължи осигуровките

нещо такова трябва да е и там

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #14 -: 14 Февруари 2013, 15:00 »
те ни фактурират тази част от осигуровките, които са платили, но би трябвало да са за наша сметка според договорката.

Ели

  • Global Moderator
  • потребител
  • *****
  • *Mислите... стават...неща * (´• ̮•)
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #15 -: 14 Февруари 2013, 15:12 »
Кали, има три страни в тая история - не са две

вие,  осигурителната система в Германия и "сестрата"

хайде сега кажи кой дължи нещо на осигурителната система по закон 

kali

  • потребител
Re: преф. разходи за СО
« Отговор #16 -: 14 Февруари 2013, 23:35 »
Явно нямам достатъчно информация. Както и да е вече издадох протоколпо чл. 117 и Го пвключиХ в дневниците. Другия месец като   ни ДОЙДАТ НА ПРОЕРКА ЩЕ ВИ КАЖА СТНОВИЩЕТО НА НАП :)
БЛАгодаря ви